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国库集中支付监控预警说明及公务卡使用说明

日期:2016/1/6        来源:经纬        阅读次数:    
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一、监控预警规则

(一)系统预警

 系统预警是指国库集中支付动态监控系统通过设置预警规则,对每一笔国库集中支付业务、代理银行反馈信息和预算单位银行账户收支情况进行自动筛查和判断,发现疑点及时预警。财政部门根据财政财务规章制度和预算执行管理要求,结合业务实际,按照预算年度设置监控预警目录,定制和完善预警规则。

(二)预警类别

 系统预警视业务行为违反财政财务规定严重程度,分为Ⅲ级、Ⅱ级、Ⅰ级预警,分别对应预警类别为提示类、核实/警告类、禁止类。财政部门依据不同的预警级次进行相应的处理。 

(三)预警说明

Ⅰ级预警“系统阻止是指单位不能申报或申报后系统自动退回。Ⅱ级预警根据支付方式分别处理,“人工核实”是指办理直接支付时,需由支付中心与单位沟通提供材料,人工干预后予以通过或退回;“系统警告”是指办理授权支付时,支付申请可能违规,单位应重新编辑申请,如确认未违规可继续提交申请。Ⅲ级预警“系统提示”是指由系统予以记录,财政定期通报。

(四)监控规则说明

1.禁止类

1.1.未按规定调剂支出经济科目指标。

1.2.超预算申请用款计划。

1.3.超计划支付资金。

1.4.支付金额超过合同金额。

1.5.向本单位零余额账户转款。

1.6.向本单位实有资金账户转款。

1.7.向挂牌单位转款。

1.8.向系统内其他单位转款。

1.9.向学会协会转款。

1.10.违反现金管理规定。

1.11.收款人名称不规范。

1.12.收款人开户行不规范。

1.13.收款人账号不规范。

1.14.资金用途填报不规范。

1.15.未按序时原则申请基本支出计划。

2.核实/警告类

2.1.未按规定申报项目支出计划。

2.2.公用经费列支人员经费。

2.3.项目经费列支人员经费。

2.4.违反政府采购管理规定,支出项目属于集采目录或达到限额标准以上。

2.5.违反三公经费支出管理规定。

2.6.违反会议培训定点管理规定。

2.7.公务卡还款金额超过规定标准。

2.8.违规发放津补贴。

2.9.违反厉行节约反对浪费规定。

2.10.违规向个人划转资金。

2.11.水电邮等收款人异常

2.12.经济科目与用途不匹配。

3.提示类

3.1.未按序时原则申请基本支出用款计划。

3.2.违反用款计划管理规定,已终审计划2个月以上未申请用款。

3.3.向非中标人转款。

3.4.支付次数与合同约定不符。

3.5.分次支付金额与合同约定不符。

3.6.住房公积金收款人异常。

3.7.社保缴费收款人异常。

3.8.支出执行进度较慢。

3.9.未按月拨付人员经费。

3.10.授权支付超时未支付。

3.11.违规化整为零支付资金。

3.12.向个人累计支付金额过大。

3.13.经办人与上报信息不符。

 

 

 

、公务卡管理

为加强和规范公务支出管理,预算单位应严格执行公务卡强制结算目录,凡目录规定的公务支出项目,应按规定使用公务卡结算,原则上不再使用现金结算。原使用转账方式结算的,可继续使用转账方式。

(一)开卡

 省级预算单位原则上选择本单位零余额账户开户行作为公务卡的发卡行。省级预算单位公务卡的信用额度一般不少于2万元、不超过5万元。公务卡的具体透支额度,由预算单位根据银行卡管理规定和业务需要,与发卡行协商设定。

 公务卡由省级预算单位财务部门统一组织本单位工作人员向发卡行申办。开卡程序为:

1.预算单位与发卡行签订服务协议。 

2.预算单位根据相关规定,制定本单位公务卡使用及报销管理制度。

3.单位财务部门组织本单位工作人员向发卡行提出开户申请,并确认申请人的身份。

4.发卡行按照本行规程为申请人办理公务卡。

 公务卡申办成功后,由发卡行将持卡人姓名和卡号等信息统一发送到一体化信息系统。

 预算单位发生工作人员新增、调动、退休等变化时,应及时组织办理公务卡的申领、调整和注销等手续,并通知发卡行及时将信息发送到一体化信息系统。

(二)消费

 持卡人进行以下公务活动时,应当使用公务卡刷卡消费具体包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。原使用转账方式结算的,可继续使用转账方式。

 持卡人使用公务卡刷卡消费,应索取并保留报销发票和消费交易凭条(POS单)。

 持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡提取现金。确有特殊需要,应当向预算单位财务部门办理事前审批手续;未经批准的提现业务,提现手续费等费用由持卡人承担。 

(三)报销

 1.持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出,必须在发卡行规定的免息还款期内,凭报销发票和消费交易凭条(POS单)填写报销单,到单位财务部门申请报销。

 2.单位财务人员在财政一体化信息系统公务卡管理模块中录入消费交易凭条上的“交易日期”、“卡号”、“消费金额”,提取该笔公务卡消费明细信息并按规定进行审核。对于符合公务卡结算范围、在本单位授权支付额度内勾选确认,系统生成该笔消费报账的财政授权支付凭证、公务卡报账明细表。

(四)还款

 预算单位将财政授权支付凭证发送一体化系统后,发卡行确认办理还款。

(五)注意事项

 公务卡单笔消费金额不可超过2万元;因退货等原因导致已报销资金退回公务卡的,持卡人应按所在单位内部财务制度规定,及时将相应款项退回所在单位财务部门,并由单位财务部门及时退回。

 

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